С середины января мальтийская финансовая разведка направила предупреждения фирмам о подозрительных транзакциях.
10 % из них касаются дел, связанных с неправомерным использованием:
- сложных корпоративных структур,
- незадекларированных или ложно задекларированных доходов,
- иностранных доходов от преступной деятельности или связей с организованной преступностью.
FIAU заявляет, что зарегистрированная на Мальте компания с трастами и банковскими счетами, открытыми в различных юрисдикциях, теперь считается тревожным сигналом (red flag), и компетентные органы должны провести расследование, чтобы убедиться в законности такого соглашения.
Еще 30 ноября 2021 года в рамках своей борьбы с налоговыми преступлениями FIAU выпустила информационный бюллетень о типологиях и тревожных признаках, связанных с уклонением от уплаты налогов и отмыванием денег.
Один из недостатков, выявленных ФАТФ в оценке Мальты, касался налоговых преступлений и отсутствия разведывательных данных, которыми обладают как компетентные органы, так и субъекты в отношении обнаружения или выявления налоговых правонарушений.
Издание Times of Malta сообщило, что FIAU оштрафовало две компании:
- Online Amusement Solution Limited — на 386,000 тыс. евро,
- Southern Cross Sicav — на 300,000 тыс. евро
за «игнорирование» правил борьбы с отмыванием денег.
Финансовая разведка установила, что Online Amusement Solution Limited не сообщила о подозрительной деятельности или должным образом не отследила политически значимых игроков на своих игровых сайтах. Компании из Биркиркары принадлежит несколько сайтов для ставок, в том числе Champions Bet, Tip Bet и Bet 14.
Второй компанией является фонд Southern Cross Sicav. Группа анализа финансовой разведки (FIAU) заявила, что Southern Cross Sicav «игнорировал» свои обязательства по борьбе с отмыванием денег. Хотя фонд находится в процессе отзыва лицензии MFSA, FIAU, тем не менее, оштрафовала его на 300 000 евро за «серьезные» сбои за годы его работы. В уведомлении FIAU говорится, что «несоблюдение» компанией Southern Cross Sicav своих обязательств по борьбе с отмыванием денег могло повлиять не только на ее собственную деятельность, но и на Мальту.
«Миллионы прошли через мальтийский инвестиционный фонд без «надежного» контроля для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма» — говорится в отчёте FIAU.
Также недавно FIAU оштрафовала:
- брокера виртуальных финансовых активов Bequant Pro Limited,
- криптобиржу Bequant Exchange Limited
за нарушение требований антиотмывочного законодательства.
Сумма штрафа составила для:
- Bequant Pro Limited — 240 тыс. евро,
- Bequant ExchangeLimited – 220 тыс. евро.
FIAU выявила следующие нарушения этих компаний:
- в оценке бизнес-рисков не учтены надлежащим образом все риски, которым подвержены провайдеры виртуальных активов;
- методики проведения оценки рисков клиентов и связанных с ними юрисдикций содержит недостатки;
- при сборе информации об адресах цифровых кошельков клиентов, использовавшихся для отправления и получения денежных средств, был допущен ряд нарушений, в частности, не запрашивалась информация о цели и предполагаемом характере деловых отношений;
- идентификационная информация значительного числа клиентов не проверялась;
- ненадлежащее применение усиленных мер проверки клиентов;
- ненадлежащий мониторинг операций клиентов.
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) официально признала прогресс Сейшельских островов по пяти ее рекомендациям.
Эксперты ФАТФ отметили успехи правительства Сейшельских островов в сфере:
- противодействия финансированию терроризма (рекомендация 5),
- проверок финансового взаимодействия с высокорисковыми странами (рекомендация 19),
- прозрачности бенефициарной собственности (рекомендация 25),
- регулирования и надзора за установленными нефинансовыми предприятиями и профессиями (рекомендация 28),
- руководящих принципов и обратной связи с финучреждениями и предприятиями по борьбе с отмыванием грязных денег (рекомендация 34).
«Сейшельские Острова защитили свой третий отчет о пересмотре рейтинга для устранения пяти недостатков, выявленных во втором отчете о взаимной оценке, принятом в сентябре 2018 года», — говорится в официальном пресс-релизе Министерства финансов, национального планирования и торговли.
По словам председателя Национального комитета по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма Патрика Пайе, повысить рейтинг Сейшельских островов удалось благодаря своевременному принятию необходимых законов, которое происходило в тесном взаимодействии всех уполномоченных государственных органов.
«В дальнейшем предстоит проделать еще много работы, и Комитет по-прежнему привержен устранению других недостатков», — подчеркнул Пайе.
К апрелю 2024 года Комитет планирует обеспечить прогресс еще по шести рекомендациям ФАТФ.
Согласно оценкам экспертов Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, на сегодняшний день Сейшельские острова, еще недавно считавшиеся офшорной юрисдикцией, уже полностью или в основном соблюдают 34 из 40 рекомендаций ФАТФ.
На недавнем заседании Целевой группы Восточной и Южной Африки по борьбе с отмыванием денег (ESAAMLG) представители Финансовой разведки, Центробанка и Антикоррупционной комиссии Сейшельских островов презентовали планы углубления взаимодействия с ФАТФ.
В апреле 2023 года Сейшельские острова стали первой офшорной юрисдикцией, полностью внедрившей международные стандарты прозрачности и предъявившей бизнесу требования о раскрытии данных бенефициарных собственников.
В 2020 году Сейшельские острова, имевшие репутацию «налогового убежища для богачей», были добавлены властями Франции в черный список офшоров из-за низкого уровня финансовой прозрачности. Также против властей архипелага ввели санкции Соединенные Штаты Америки.
На этом фоне на Сейшельских островах в 2020 году был принят Закон о бенефициарной собственности (Beneficial Ownership Act). Он предусматривает идентификацию и проверки реальных владельцев компаний, зарегистрированных на Сейшельских островах. Согласно закону, каждое юридическое лицо обязано вести реестр бенефициарных собственников, который находится у местного агента-резидента компании.
Реестр содержит следующую информацию:
- имя и фамилия бенефициара,
- его рабочий адрес,
- дата рождения,
- гражданство,
- данные о бенефициарных правах,
- даты появления и исчезновения права конечной собственности.
- личные данные номинального держателя ценных бумаг.
Информация о конечном собственнике будет храниться в реестре еще семь лет, после того, как он утратит права бенефициарного владения.
Юридическое лицо, нарушающее правила ведения реестра бенефициаров, может быть оштрафовано на сумму до 50 тыс. сейшельских рупий (3800 долларов США).
В случае изменения бенефицара, руководство фирмы обязано откорректировать реестр в 14-дневный срок.
В случае возникновения такой необходимости, компания обязана предоставлять точную и достоверную информацию о своих бенефициарах в Управление финансовой разведки.
Чтобы проверить готовность корпоративного сектора архипелага к окончательному внедрению новых законодательных требований, Международная ассоциация финансовых услуг Сейшельских островов (Seychelles International Financial Services — SIFSA) провела специальную конференцию. На ней присутствовали как представители корпоративного сектора, так и регулирующих органов.
Одной из основных проблем с реализацией новых требований был короткий срок, выделенный на это законодателями, — всего 6 месяцев. Однако, как утверждает глава SIFSA Марко Фрэнсис, все прошло гладко.
Теперь власти Сейшельских островов начнут проводить проверки компаний, чтобы убедиться в том, что требования Закона о бенефициарной собственности соблюдаются.
