7 июня 2022 года опубликовано Постановление Правительства Российской Федерации от 06.06.2022 № 1035 «О внесении изменений в требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами».
Документом изменяется Постановление Правительства РФ от 14.07.2021 года № 1188 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами».
Изменения касаются правил внутреннего контроля в отношении программы оценки и управления рисками, переименовываемой в программу оценки степени (уровня) риска и принятия мер по снижению рисков и корректировки отнесения клиента к одной из трех групп риска:
- Высокая степень (уровень) риска;
- Средняя степень (уровень) риска;
- Низкая степень (уровень) риска.
Помимо этого определен порядок оценки возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включая разработку комплекса мер, направленных на снижение (минимизацию) данной возможности.
Этот порядок предусматривает процедуру оценки возможности использования в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, новых (не оказываемых ранее) услуг и (или) программно-технических средств (вновь созданных либо в значительной степени модернизированных и не эксплуатируемых ранее), обеспечивающих возможность совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом.
Поэтому:
- адвокатам,
- нотариусам,
- доверительным собственникам (управляющим) иностранной структуры без образования юридического лица,
- исполнительным органам личного фонда, имеющим статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда),
- лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг,
- аудиторским организациям,
- индивидуальным аудиторам
требуется до 7 июля 2022 года привести в соответствие свои ПВК и организовать дополнительный инструктаж с сотрудниками, оформив регистрацию этого факта в журналах обучения..
Текст документа: