1 июля 2022 года заработала обновлённая версия «антиотмывочного» закона. Организации и ИП распределили по группам риска, каждой из которых присвоен свой цвет в специальной программе Банка России.
Такой механизм получил название на сленге «светофор».
Группы риска соответствуют цветам:
- зелёный – низкая;
- жёлтый – средняя;
- красный – высокая.
У сотрудников банков теперь существенно развязаны руки в плане контроля. Чтобы отнести операцию к подозрительной, не нужно руководствоваться лишь зафиксированными фактами противоправных деяний со стороны клиента, коими являются, например, решение суда или акты правоохранительных органов.
Сотрудник банка может использовать и другие критерии, включая оценочные суждения, чтобы оценить, направлена ли операция на отмывание доходов.
Определение подозрительных операций дано в ст. 6 закона № 115-ФЗ.
КАК РАБОТАЕТ
В 2022 году банки могут фиксировать уровень риска клиентов и передавать информацию Банку России. Он, в свою очередь, присваивает каждому лицу одну из трёх категорий риска. Рядовой банк снизить присвоенную ЦБ тому или иному лицу группу риска не вправе (п. 7 ст. 7.7 закона № 115-ФЗ).
Если клиенту присвоен высокий уровень риска и банк заподозрит, что он пытается совершить операцию, связанную с отмыванием доходов или иную сомнительную операцию, расчётный счёт могут заблокировать.
Расходные операции ограничат, сохранив возможность лишь ряда перечислений:
- заработной платы (но только тем сотрудникам, с которыми ранее был заключён трудовой договор, и в размере, сопоставимом с предыдущими перечислениями (п. 6 ст. 7.7 закона № 115-ФЗ);
- страховых взносов,
- налогов;
- ряда других платежей (п. 5 ст. 7.7 закона № 115-ФЗ).
Для ИП на случай блокировки предусмотрен лимит на снятие денежных средств до 30 тысяч рублей. Сверх лимита допускается перечислять платежи, предусмотренные кредитным договором, и при условии, что его заключили до блокировки счёта. При закрытии заблокированного счёта снять или перевести имеющийся на нём остаток не получится (п. 5 ст. 7.7 закона № 115-ФЗ).
ПРИСВОИЛИ ВЫСОКИЙ УРОВЕНЬ РИСКА
Негативный статус можно обжаловать через межведомственную комиссию Банка России, подав заявление через интернет приёмную на сайте ЦБ. При отрицательном решении обжаловать статус можно через суд (п. 3 ст. 7.8 закона № 115-ФЗ).
Сделать это можно в течение шести месяцев с момента блокировки счёта.
Если предприниматель или организация за этот срок не успеют восстановить статус, сведения передадут в ФНС, после чего последует исключение из реестра:
- ЕГРИП – для ИП;
- ЕГРЮЛ – для организаций.
После чего остаток с заблокированного счёта передадут собственнику компании.
КОМУ ВВЕЛИ ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В 2022 ГОДУ
В 2022 году перечень лиц и организаций, которые должны разрабатывать полноценные правила внутреннего контроля в рамках закона № 115-ФЗ расширили.
С 13 января в него входят:
- нотариусы,
- адвокаты,
- аудиторские компании,
- лица, оказывающие:
- бухгалтерские,
- юридические,
- аудиторские
услуги.
Для перечисленных лиц Правительство РФ утвердило отдельные требования к правилам внутреннего контроля (Постановление от 14.07.2021 № 1188). До 13 февраля в соответствие с новыми требованиями следовало привести прежние правила.
В соответствии с новыми требованиями следует разрабатывать правила внутреннего контроля для ряда операций:
- с недвижимым имуществом;
- привлечения ресурсов для создания компании, её обеспечения или управления;
- управления счетами и ресурсами клиентов в кредитных и финансовых организациях;
- создания (купли-продажи) юридических лиц и иностранных структур без образования юрлица, обеспечения их деятельности или управления ими.
Правила можно оформить как на бумаге, так и в электронном виде с закреплением квалифицированной электронной подписью.
