16 июля 2021 года было опубликовано постановление Правительства РФ от 14 июля 2021 года № 1188 «Об утверждении требований к Правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами» (далее – Постановление № 1188).
Постановление № 1188 определяет требования для перечисленных субъектов к разработке Правил внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.
Таким образом, законодатель выделил указанных лиц среди иных субъектов Федерального закона № 115-ФЗ, установив отдельные требования к их Правилам внутреннего контроля. До принятия данного постановления субъекты ст. 7.1 Федерального закона обязаны были при разработке Правил руководствоваться положениями Постановления Правительства № 667.
Постановление № 1188 вступает в силу с 13 января 2022 года.
После вступления будет необходимо внести изменения в Правила внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в установленные сроки.
