10 февраля 2022 года опубликовано Постановление Правительства Российской Федерации от 07.02.2022 № 127 «О внесении изменений в Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», по запросам уполномоченных органов государственной власти» (Постановление № 127).
Документ касается иностранных юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации и иностранных структур без образования юридического лица, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, которых обязали предоставлять информацию о своих бенефициарах по запросам ФНС России и Росфинмониторинга.
Иностранная структура без образования юридического лица — это организационная форма, созданная в соответствии с законодательством иностранного государства (территории) без образования юридического лица, например:
- фонд,
- партнерство,
- товарищество,
- траст,
- иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления), которая в соответствии со своим законом вправе осуществлять деятельность, направленную на извлечение дохода (прибыли) в интересах своих участников (пайщиков, доверителей или иных лиц) либо иных выгодоприобретателей.
Постановлением определены правила направления указанными субъектами необходимых сведений. Запросы на бумажном носителе, направляемые иностранным юридическими лицам и иностранным структурам без образования юридического лица, составляются на русском языке с обязательным переводом на английский язык или язык государства (территории), в котором они зарегистрированы.
Постановление №127 вступает в силу с 18 февраля 2022 г.
Текст Постановления:
