10 января 2022 года Банк России опубликовал Методические рекомендации № 1-МР по реализации положений Федерального закона от 28 июня 2021 г. № 224-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле».
Для осуществления контроля за своевременным зачислением резидентами, являющимися участниками международных выставок (юридические лица — резиденты, являющиеся участниками международных выставок, проводимых в государстве или на территории, которые являются членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)), на свои банковские счета в уполномоченных банках наличных денежных средств с 1 января 2022 года и до вступления в силу нормативного акта Банка России, устанавливающего порядок и сроки обмена информацией, предусмотренной Федеральным законом № 224-ФЗ, между уполномоченными банками, Федеральной таможенной службой и Банком России для осуществления такого контроля, Банк России рекомендует уполномоченным банкам осуществлять следующее:
- При зачислении резидентами, являющимися участниками международных выставок, на свои банковские счета в уполномоченных банках наличных денежных средств уточнять у таких резидентов источник происхождения наличных денежных средств, в частности, получены ли указанные наличные денежные средства от реализации выставочных образцов ювелирных изделий в месте проведения международной выставки.
- В срок, установленный абзацем первым части 6.3 статьи 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», направлять в электронном виде в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России запрос о наличии (отсутствии) у Банка России информации о декларациях на товары (далее – ДТ).
- После получения от Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России запрошенной информации, в случае выявления факта несоблюдения резидентами, являющимися участниками международных выставок, срока, установленного абзацем тринадцатым части 2 статьи 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», для зачисления на банковские счета в уполномоченных банках наличных денежных средств, ввезенных в Российскую Федерацию, при формировании электронного сообщения, содержащего информацию об указанном нарушении, в качестве даты договора, связанного с допущенным нарушением, указывать дату ДТ, а в качестве номера договора, связанного с допущенным нарушением – регистрационный номер ДТ.
Источник: Банк России
Полный текст МР:
Текст закона ФЗ-224: