Объединенная Лизинговая Ассоциация опубликовала переписку с Росфинмониторингом по ряду вопросов по применению новых норм ПОД/ФТ/ФРОМУ для лизинговых компаний — письмо от 09.11.2021 № 192/11, в котором ОЛА просит предоставить разъяснения Росфинмониторинга по вопросам, связанным с применением пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ по операциям по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежащим обязательному контролю со стороны лизинговых компаний и ответ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10.12.2021 № 04-00-07/27508, содержащий ответы на вопросы, связанные с вступившими с 01.10.2021 изменениями в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», внесенные Федеральным законом № 230-ФЗ «О внесении изменений в статью 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Вопросы и ответы касаются следующих вопросов:
- Относятся ли к операциям по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежащим обязательному контролю со стороны лизинговой компании, операции по предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга)?
- Подлежит ли обязательному контролю операции по передаче имущества, осуществляемые между клиентами лизинговой компании, один из которых является некоммерческой организацией, если о ней становится известно лизинговой компании?
- Относится ли к операциям по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества, подлежащим обязательному контролю со стороны лизинговой компании, операция лизинговой компании по переводу денежные средства через банк в пользу клиента, являющегося некоммерческой организацией, возникает ли у лизинговой компании обязанность направлять сообщение по коду 9003 о такой банковской операции?
- В случае направления заменяющего сообщения на операцию по передаче имущества в лизинг, при котором первичное сообщение было направлено до 01.10.2021, в заменяющем сообщении нужно ли указывать дополнительный код 9003, несмотря на то, что обязательный контроль по коду 9003 возник с 01.10.2021?
- Подлежит ли операция обязательному контролю, если денежные средства на счет лизинговой компании поступают со счета 40702 (балансовый счет), при этом ОКОПФ клиента указывает на его принадлежность к некоммерческим организациям?
- Подлежит ли операция обязательному контролю, если денежные средства на счет лизинговой компании поступают со счета 40703 (балансовый счет), при этом организационно-правовая форма клиента (в частности, Общество с ограниченной ответственностью) указывает на его принадлежность к коммерческим организациям?
- Является ли операция по получению лизинговой компанией денежных средств со счета Управления Федерального казначейства (в частности, с балансового счета 032) по договору, заключенному с клиентом, являющимся некоммерческой организацией, подлежащей обязательному контролю?
- Является ли возврат имущества клиентом-некоммерческой организацией лизинговой компании по договору лизинга операцией, подлежащей обязательному контролю?
- Если передача имущества от некоммерческой организации в пользу лизинговой компании происходит по Акту без указания стоимости имущества, подлежит ли данная операция обязательному контролю?
Ответы в документах ниже.
Источник: ОЛА
Вопросы для РФМ:
Ответ РФМ: