17 июня 2022 года опубликовано Постановление Правительства Российской Федерации от 16.06.2022 № 1092 «О внесении изменений в требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями».
Документ вносит изменения в Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».
Потребуются обновления правил внутреннего контроля в отношении:
- программы «оценки и управления рисками», которая переименовывается в программу «оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операций»
- скорректировать отнесение клиента к одной из трех групп риска:
- Высокая степень (уровень) риска;
- Средняя степень (уровень) риска;
- Низкая степень (уровень) риска.
Теперь отнесение клиента к группе риска производится на основании мотивированного суждения, сформированного по итогам анализа полученной организацией и индивидуальным предпринимателем информации о:
- клиенте,
- представителе клиента,
- выгодоприобретателе и бенефициарном владельце,
- операциях, совершаемых клиентом либо в интересах клиента,
и носит субъективно-оценочный характер.
Субъекты ФЗ-115 — организации и индивидуальные предприниматели — осуществляют постоянный мониторинг группы риска в отношении клиентов, принятых на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, посредством оценки факторов, на основании которых осуществлялась оценка степени (уровня) риска.
Пересмотр группы риска осуществляется при выявлении факторов, на основании которых оценивается степень (уровень) риска.
ПВК оформляются:
- на бумажном носителе (подписываются руководителем организации, индивидуальным предпринимателем и заверяются печатью (при наличии))
- или в виде электронного документа (подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя организации, индивидуального предпринимателя).
Поэтому следующим субъектам:
организациям:
- лизинговым компаниям,
- факторинговым компаниям,
- организациям федеральной почтовой связи,
- организациям, осуществляющим скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,
- организаторам азартных игр,
- организациям, оказывающим посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества,
- операторам по приему платежей,
- коммерческим организациям, заключающим договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов,
- операторам связи, имеющим право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи,
- операторам связи, занимающим существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных,
- операторам лотерей,
индивидуальным предпринимателям:
- осуществляющим скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,
- оказывающим посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества
требуется до 17 июля 2022 года:
- привести в соответствие свои правила внутреннего контроля,
- провести дополнительный инструктаж с сотрудниками организации,
- оформить факт обучения в соответствующих журналах.
Текст Постановления: