Как мы писали ранее, в конце декабря Росфинмониторинг выпустил разъяснения по вопросу учета прохождения сотрудниками организаций — субъектов первичного финансового мониторинга обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) (Информационное письмо Росфинмониторинга от 28 декабря 2023 г. № 68).
В письме поясняется, что в соответствии с положениями приказа Росфинмониторинга от 3 августа 2010 г. № 203, которым утверждены требования к обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, субъекты первичного финансового мониторинга должны вести учет прохождения их сотрудниками обучения по ПОД/ФТ.
Факт проведения с сотрудником инструктажа (за исключением целевого) и ознакомления с нормативными правовыми и иными актами РФ в области ПОД/ФТ и внутренними документами организации, принятыми в целях организации внутреннего контроля, должен быть подтвержден его собственноручной подписью в документе, форму и содержание которого субъект первичного финансового мониторинга устанавливает самостоятельно в Программе обучения правил внутреннего контроля.
Вводный и дополнительный инструктаж могут проводиться в дистанционном формате, в том числе посредством сети «Интернет».
В этом случае, разъясняется в письме, сотрудник вправе представить специальному должностному лицу субъекта первичного финансового мониторинга документ, подтверждающий прохождение соответствующего обучения, подписанный собственноручно в виде его скан-копии либо в электронном виде, подписанный электронной подписью.
Обратите внимание, что субъектами первичного финансового мониторинга Росфинмониторинг называет в письме субъектов ст. 5 и 7.1 «антиотмывочного» Закона № 115-ФЗ.
В связи с этим отметим, что упомянутым выше Приказом № 203 нормативные требования к обучению кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма установлены в настоящее время только для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, указанных в ст. 5 «антиотмывочного» Закона № 115-ФЗ (см. п. 1 Положения, утвержденного Приказом № 203).
Что касается организаций, указанных в ст. 7.1 «антиотмывочного» Закона № 115-ФЗ (в частности, адвокатов, нотариусов, лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги в случаях, предусмотренных п. 1 данной статьи), соответствующие нормы пока только проектируются.
