27 декабря 2022 года Банк России опубликовал доклад «Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора».
Банк России представил стратегические инициативы в области банковского регулирования и надзора на среднесрочную перспективу. Новые внешние условия ставят перед экономикой амбициозные задачи по структурной адаптации, для решения которых в том числе нужны новые регуляторные подходы.
В числе приоритетов и задач, которые регулятору предстоит решить:
- развитие риск-чувствительного стимулирующего регулирования для банков, финансирующих приоритетные проекты российской экономики;
- повышение качества капитала и устойчивости банков, ограничение рисков концентрации иммобилизованных активов и вложений в них;
- снижение рисков ликвидности, процентного, рыночного и валютного рисков с учетом национальной специфики и уроков кризиса;
- ограничение балансовых рисков за счет формирования у банков долгосрочных источников финансирования;
- снижение рисков розничного кредитования для банков и заемщиков;
- развитие подходов к надзорной оценке.
Российская экономика и финансовая система прошли тест на устойчивость в условиях внешнего давления. В острую фазу кризиса Банку России пришлось задействовать беспрецедентный по масштабам пакет временных послаблений, которые сейчас постепенно сворачиваются. При этом в банковском секторе проявились отдельные уязвимости, в том числе новые риски, которые текущее регулирование ограничивает недостаточно эффективно.
Банк России считает необходимым развивать регулирование таким образом, чтобы оно обеспечивало устойчивость финансовых институтов в период стрессов без значительного использования регуляторных послаблений и экстренных (не предусмотренных заранее) мер государственной поддержки.
Регулятор по-прежнему будет опираться на лучшие международные практики, если они эффективны в российских условиях.
Некоторые из обозначенных инициатив будут еще концептуально прорабатываться и найдут отражение в тематических консультативных докладах. Часть предложений представлена для обсуждения на начальной стадии, до выработки полноценной концепции. Возможно, отдельные направления развития будут скорректированы или останутся нереализованными по итогам анализа или из-за изменившихся обстоятельств.
Документ планируется обновлять и актуализировать, в том числе дополняя его ссылками на консультативные доклады и иные публикации по соответствующей тематике.
НСТ
Надзорное стресс-тестирование, проводимое Банком России, является основным аналитическим инструментом оценки запаса прочности банков в стрессовых условиях.
Кроме того, НСТ позволяет оценить качество внутренних стресс-тестов банков, используемых во ВПОДК и ПВФУ.
Для того чтобы банки повышали качество оценки рисков, совершенствовали внутренние модели и методики стресс-тестирования, а также имели достаточный запас капитала для самостоятельного преодоления кризисов, требуется усилить роль НСТ в надзорном процессе, а в будущем учитывать его результаты при формировании индивидуальных надбавок капитала.
В международной практике стресс-тестирование уже играет такую роль: по результатам стресс-тестов многие юрисдикции устанавливают дополнительные надбавки к капиталу банков в зависимости от их стрессоустойчивости.
Банк России с 2014 года регулярно проводит НСТ по методу bottom-up (банки делают расчеты на основе стресс-сценария ЦБ и направляют ему результаты).
Однако, как отмечает ЦБ, такое стресс-тестирование в большей степени является элементом консультативного надзора, а результаты расчетов напрямую не влияют на принятие надзорных мер (установление индивидуальных надбавок, изменение режима надзора, установление повышенных взносов в фонд страхования вкладов и тому подобное).
Это связано с тем, что полномочия Банка России в отношении надзорных мер по итогам НСТ пока не закреплены, внутренние методы и модели стресс-тестирования не у всех банков достаточно развиты. Необходимо расширить полномочия Банка России по использованию стресс-теста, а также стимулировать банки повышать качество внутренних моделей и процедур стресс-тестирования.
ЦБ предлагает сделать обязательным для крупнейших банков участие в НСТ по методу bottom-up, а также закрепить в законодательстве полномочия Банка России по проведению стресс-тестирования и использованию его результатов для оценки рисков банков.
Кроме того, регулятор хочет внедрить количественные результаты НСТ по методу bottom-up в расчет надзорного рейтинга и с их учетом устанавливать индивидуальные надбавки к достаточности капитала и применять результаты НСТ при проведении оценки качества ВПОДК и ПВФУ, в том числе при оценке процедур стресс-тестирования банков.
ЦБ планирует в 2023 году возобновить НСТ по методу bottom-up с переходом на осенний цикл. В планах ЦБ — проработка механизма учета количественных результатов НСТ в надзорных инструментах, принятие решения о варианте учета НСТ в надзорной оценке Банка России. Дальнейший график реализации в нормативном регулировании будет определен дополнительно.
ЦФА
Регулятор также предлагает начать учитывать в регулировании как риски вложения кредитных организаций в цифровые финансовые активы (ЦФА), так и привлечение банками инвестиций посредством выпуска цифровых прав.
«Цифровые финансовые активы (ЦФА), утилитарные цифровые права (УЦП), а также гибридные цифровые права, совмещающие возможности ЦФА и УЦП, могут стать новой тенденцией на финансовом рынке в связи с созданием в России правовых условий для их выпуска и обращения, что позволяет в том числе банкам привлекать инвестиции посредством выпуска цифровых прав, а также участвовать в их приобретении», — напоминает регулятор в докладе.
При этом ЦБ отмечает, что действующее банковское регулирование (например, при определении капитала и кредитного риска) не содержит понятия ЦФА, УЦП или цифровые права, в нем не регламентирован порядок определения рисков, связанных с вложением банков в цифровые права, а также не определен порядок учета активов банков, в том числе при расчете капитала и обязательных нормативов, которые участвуют в выпуске цифровых прав.
В связи с этим ЦБ предлагает уточнить порядок расчета капитала и оценки рисков при вложении банков в цифровые права, оценить риски по активам банка, на которые выпускаются цифровые права, оценить необходимость учета в банковском регулировании рисков, связанных с отдельными видами цифровых прав.
В ноябре в консультативном докладе, посвященном ЦФА, регулятор уже сообщал о том, что участие институциональных инвесторов:
- негосударственных пенсионных фондов,
- страховых компаний,
- инвестиционных фондов,
- доверительных управляющих
в совершении операций с цифровыми финансовыми активами станет существенным стимулом для развития рынка.
«Планируется проработать критерии ЦФА, которые могут приобретаться такими участниками рынка, в том числе, в целях инвестирования денежных средств, находящихся под их управлением», — говорилось в докладе. В докладе ЦБ также предлагал рассмотреть возможность обращения цифровых прав на организованных торгах в РФ.
По данным на 27 декабря в реестр операторов по выпуску ЦФА, который ведет ЦБ, включены три организации:
- «Атомайз» (один из инвесторов — «Интеррос» Владимира Потанина),
- Сбербанк,
- финтех-компания «Лайтхаус», совместно с «Трансмашхолдингом» занимающаяся разработкой цифровой финансовой экосистемы.Источники: БР, Интерфакс
Текст доклада:
