4 сентября 2026 года Росфинмониторинг опубликовал Информационное письмо от 04.09.2026 № 70 «О применении лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты (в том числе участниками майнинг-пула), и лицами, организующими деятельность майнинг-пула, при распределении ими выпущенной (полученной) цифровой валюты между участниками майнинг-пула, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Дата публикации: 04.09.2026 11:51
Дата редактирования: 04.09.2026 11:56
1. Какие участники правоотношений в сфере оборота цифровых валют, связанные с майнинговой деятельностью, признаются субъектами Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»?
В соответствии с положениями статьи 71 Федерального закона № 115-ФЗ[1] требования национального антиотмывочного законодательства распространяются на лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула), в случаях, если они осуществляют от имени или по поручению своего клиента операции, предусмотренные подпунктом 1 пункта 1 указанной статьи Федерального закона № 115-ФЗ, а также на лиц, организующих деятельность майнинг-пула, при распределении ими выпущенной (полученной) цифровой валюты между участниками майнинг-пула[2].
Согласно Федеральному закону № 282-ФЗ[3], майнингом цифровых валют[4] признается деятельность по проведению математических вычислений путём эксплуатации технических и программно-аппаратных средств для внесения записей в информационную систему, использующую технологию, в том числе технологию распределённого реестра, имеющих целью выпуск цифровых валют и (или) получение лицом, осуществляющим такую деятельность, вознаграждения в цифровых валютах за подтверждение записей в информационной системе.
Лицами, осуществляющими майнинг цифровых валют[5], признаются:
– граждане Российской Федерации, не являющиеся индивидуальными предпринимателями[6], осуществляющие такую деятельность при условии соблюдения лимитов энергопотребления, установленных Правительством Российской Федерации;
– физические лица, зарегистрированные в качестве ИП;
– юридические лица, включённые в реестр лиц, осуществляющих майнинг цифровых валют, личным законом которых является российское право.
Майнинг-пул[7] представляет собой объединение мощностей нескольких технических и программно-аппаратных средств, принадлежащих разным владельцам[8] и используемых для целей майнинга цифровых валют, в результате которого осуществляется распределение выпущенных (полученных) цифровых валют между участниками майнинг-пула.
В свою очередь, лицами, организующими деятельность майнинг-пула[9], являются лица, оказывающие участникам майнинг-пула услуги по объединению мощностей нескольких технических и программно-аппаратных средств, используемых для целей майнинга цифровых валют, в результате которого такими лицами осуществляется распределение выпущенных (полученных) цифровых валют между участниками майнинг-пула.
Лицами, организующими деятельность майнинг-пула[10], могут быть юридические лица, личным законом которых является российское право, и ИП.
При этом организаторы майнинг-пула вправе осуществлять самостоятельный майнинг цифровых валют[11].
2. Должны ли майнеры и организаторы майнинг-пулов вставать на учёт в Росфинмониторинг?
Исчерпывающий перечень субъектов Федерального закона № 115-ФЗ, подлежащих постановке на учёт в Росфинмониторинге, определён Положением о постановке на учёт в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утверждённым постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2014 г. № 58, в который майнеры и организаторы майнинг-пулов не включены.
Кроме того, ведение реестров майнеров и организаторов майнинг-пулов, включая внесение в них сведений, изменение сведений, исключение сведений из указанных реестров, принятие решения об отказе во внесении в указанные реестры сведений, осуществляется Федеральной налоговой службой[12].
Учитывая изложенное, майнеры и организаторы майнинг-пулов постановке на учёт в Росфинмониторинг не подлежат.
3. Распространяется ли на майнеров и организаторов майнинг-пулов обязанность по разработке правил внутреннего контроля, а также назначению специального должностного лица?
Согласно статье 71 Федерального закона № 115-ФЗ, майнеры и организаторы майнинг-пулов обязаны исполнять требования законодательства в сфере ПОД/ФТ[13], в том числе в части организации внутреннего контроля.
Организация внутреннего контроля[14] – это совокупность принимаемых мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля, организацию доступа к личному кабинету и его использования, а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.
Важно, что мероприятия, связанные с организацией внутреннего контроля, должны быть завершены до начала осуществления соответствующей деятельности.
Правила внутреннего контроля[15] разрабатываются майнерами и организаторами майнинг-пулов с учётом Требований к правилам внутреннего контроля[16].
Назначаемое специальное должностное лицо[17] должно соответствовать следующим требованиям:
– отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти[18];
– прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения[19].
4. Обязаны ли майнеры и организаторы майнинг-пулов нанимать отдельного сотрудника на должность СДЛ?
СДЛ майнеров и организаторов майнинг-пулов может быть назначено физическое лицо, являющееся работником юридического лица или ИП на основании трудового договора и соответствующее требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.
В то же время ИП, являющиеся майнерами и организаторами майнинг-пулов, вправе назначить себя СДЛ в случае соответствия требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.
Физические лица, не являющиеся ИП, осуществляющие майнинг цифровой валюты от имени или по поручению своего клиента, самостоятельно осуществляют функции СДЛ[20].
5. Необходимо ли майнерам и организаторам майнинг-пулов регистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга?
Организация доступа к личному кабинету, размещённому на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», и его использование является обязательным элементом организации внутреннего контроля.
Личный кабинет необходим в целях:
1) получения от Росфинмониторинга следующей информации:
а) о лицах, внесённых в перечни ЭД/ФТ/ФРОМУ[21];
б) сведений об актуальных типологиях и рисках легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма;
в) информации о результатах дистанционного мониторинга;
г) информационно-разъяснительным материалам по ПОД/ФТ, включая обучающие материалы и т.д.
2) для предоставления в Росфинмониторинг информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ:
а) майнерами и организаторами майнинг-пулов о принятых мерах
по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц, включённых в перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ;
б) майнерами об операциях или сделках, указанных в подпункте 1 пункта 1 статьи 71 Федерального закона № 115-ФЗ, либо о совокупности указанных операций и (или) сделок и (или) о действиях клиента, связанных с проведением указанных операций и (или) сделок, при наличии любых оснований полагать, что они осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма;
в) организаторами майнинг-пулов о распределённой цифровой валюте при наличии любых оснований полагать, что она может быть использована в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма.
Порядок доступа к личному кабинету изложен в приказе Росфинмониторинга от 20 июля 2020 г. № 175 «Об утверждении Порядка ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному кабинету и его использования».
Учитывая изложенное, наличие личного кабинета для майнеров и организаторов майнинг-пулов является обязательным.
Подробнее о регистрации майнерами и организаторами майнинг-пулов личного кабинета в Информационном сообщении Росфинмониторинга от 16 мая 2025 г. «О необходимости подключения лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула) и лиц, организующих деятельность майнинг-пула, при распределении ими выпущенной (полученной) цифровой валюты между участниками майнинг-пула к личному кабинету на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу».
6. Необходимо ли майнеру или организатору майнинг-пула зарегистрировать отдельный личный кабинет в случае осуществления ими дополнительного вида деятельности субъекта антиотмывочной системы?
В случае если майнеры и организаторы майнинг-пулов, имеющие доступ к личному кабинету, приняли решение об осуществлении иного вида деятельности или дополнении уже имеющихся видов деятельности, поименованных в статьях 5 и 71 Федерального закона № 115-ФЗ, то регистрация нового личного кабинета не производится. При этом в Личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга организации необходимо в разделе «Учётные данные» указать соответствующие виды деятельности в полях «Вид (ы) деятельности в соответствии со ст. 5 и ст. 71 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ» путём обращения в Техническую поддержку через соответствующий раздел.
7. Как майнерам и организаторам майнинг-пулов выявлять операции, предположительно связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путём, или финансированием терроризма?
При наличии у майнеров любых оснований полагать, что операции или сделки, указанные в подпункте 1 пункта 1 статьи 71 Федерального закона
№ 115-ФЗ, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма, а также при наличии у организаторов майнинг-пулов любых оснований полагать, что распределённая цифровая валюта может быть использована участниками майнинг-пула в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма, возникает обязанность уведомить об этом Росфинмониторинг[22].
В целях выявления таких операций и сделок майнеры должны руководствоваться перечнем признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), утверждёнными Росфинмониторингом Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации[23] и Справочнике кодов видов признаков необычных операций (сделок), информация о которых представляется в Росфинмониторинг[24].
Дополнительно сообщаем, что майнеры вправе включить в программу выявления операций дополнительные признаки, разработанные ими самостоятельно.
Требования по предоставлению информации в рамках обязательного контроля, предусмотренные статьёй 6 Федерального закона № 115-ФЗ, на майнеров и организаторов майнинг-пулов не распространяются.
8. В каких случаях майнеры и организаторы майнинг-пулов обязаны замораживать (блокировать) денежные средства или иное имущество?
Замораживанием (блокированием) денежных средств или иного имущества признается адресованный, в том числе майнеру и организатору майнинг-пула, запрет осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, принадлежащими лицу, включённому в перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ[25].
В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 2 Федерального закона № 282-ФЗ цифровые валюты являются имуществом.
О принятых мерах по замораживанию (блокированию) майнеры и организаторы майнинг-пулов обязаны информировать Росфинмониторинг незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня, следующего за днём применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества[26].
В целях своевременного принятия мер по замораживанию (блокированию) майнерам и организаторам майнинг-пулов необходимо осуществлять регулярную проверку наличия клиента в перечнях ФТ/ЭД при каждом их обновлении.
Меры по замораживанию (блокированию) в отношении организаций или физических лиц, включённых в перечни ФРОМУ должны применяться незамедлительно, но не позднее 20 часов с момента получения уведомления Росфинмониторинга о принятии такого решения.
9. Необходимо ли майнерам и организаторам майнинг-пулов предоставлять в Росфинмониторинг информацию о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) не реже чем один раз в три месяца?
Обязанность не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки Росфинмониторинг на майнеров и организаторов майнинг-пулов не распространяется[27].
Вместе с тем майнеры и организаторы майнинг-пулов при проведении идентификации обязаны проверять наличие или отсутствие в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца факта включения их в перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ[28].
10. Допустимо ли майнерам и организаторам майнинг-пулов привлекать сотрудников иных юридических лиц, в том числе по договорам аутсорсинга, к подготовке и представлению информации в Росфинмониторинг?
В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ к мерам, направленным на ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ[29], относится запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ (за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и об отмене данных мер, а также об отказе клиенту в приёме на обслуживание)[30].
В случае привлечения к подготовке и предоставлению сведений в Росфинмониторинг в рамках антиотмывочного законодательства лиц, не включённых в штат майнеров и организаторов майнинг-пулов, являющихся юридическими лицами и ИП, и выполняющими работу по договорам гражданско-правового характера, указанные лица подпадают под категорию «иные» в соответствии со статьёй 4 Федерального закона № 115-ФЗ, что противоречит нормам вышеуказанной статьи.
Учитывая изложенное, передача майнерами и организаторами майнинг-пулов вышеуказанных функций на аутсорсинг недопустима.
11. Может ли СДЛ майнеров и организаторов майнинг-пулов, являющихся юридическими лицами и ИП, совмещать свою деятельность с осуществлением иных трудовых функций?
В соответствии с действующим законодательством ограничение на осуществление СДЛ, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ майнеров и организаторов майнинг-пулов, иных функций в указанных организациях не предусмотрено при условии соответствия требованиям, предъявляемым антиотмывочным законодательством к СДЛ, и соблюдения запрета на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ (за исключением случаев, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ).
Положения настоящего информационного письма применяются с учётом законодательства Российской Федерации, действующего на дату его опубликования.
Дополнительно, в целях повышения результативности работы по ПОД/ФТ/ФРОМУ[31], рекомендуем ознакомиться с памяткой для субъектов статьи 71 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
[1] Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ).
[2] Далее – «майнеры и организаторы майнинг-пулов».
[3] Федеральный закон от 4 августа 2026 г. № 282-ФЗ «О цифровых валютах и цифровых правах» (далее – Федеральный закон № 282-ФЗ).
[4] Пункт 10 части 1 статьи 2 Федерального закона № 282-ФЗ.
[5] Части 1-2 статьи 3 Федерального закона № 282-ФЗ.
[6] Далее – «ИП».
[7] Пункт 11 части 1 статьи 2 Федерального закона № 282-ФЗ.
[8] Далее – «участники майнинг-пула».
[9] Пункт 12 части 1 статьи 2 Федерального закона № 282-ФЗ.
[10] Часть 1 статьи 4 Федерального закона № 282-ФЗ.
[11] Часть 2 статьи 4 Федерального закона № 282-ФЗ.
[12] Часть 8 статьи 3 Федерального закона № 282-ФЗ.
[13] Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
[14] Абзац 10 статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ.
[15] Далее – «ПВК».
[16] Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты (в том числе участниками майнинг-пула), лицами, организующими деятельность майнинг-пула, нотариусами, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, утверждённые постановлением Правительства Российской Федерации от 7 августа 2025 г. № 1180 (далее – требования, утверждённые постановлением Правительства Российской Федерации № 1180).
[17] Далее – «СДЛ».
[18] Абзац 15 пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.
[19] Подпункт «б» пункта 1 постановления Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. № 492
«О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, целевых правил внутреннего контроля, и требованиях к подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения».
[20] Абзацы 2-4 пункта 9 требований, утверждённых постановлением Правительства Российской Федерации № 1180.
[21] Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности
к экстремистской деятельности или терроризму, решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма и экстремистской деятельности,
о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества организаций или физических лиц
в соответствии с пунктом 1 статьи 74 Федерального закона № 115-ФЗ, перечень организаций или физических лиц, включённых в составляемые в рамках реализации полномочий, предусмотренных главой VII Устава ООН, Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН, перечни организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения (далее – перечни ЭД/ФТ/ФРОМУ).
[22] Абзацы 1 и 3 пункта 2 статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ.
[23] Перечень признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок) Приложение к Особенностям представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утверждённым приказом Росфинмониторинга от 8 февраля
2022 г. № 18 «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
[24] Приложение № 5 к «Описанию структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу
по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утверждёнными приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 г. № 18».
[25] Абзацы 17-18 статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ.
[26] Подпункт «в» пункта 4 Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом,
и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утверждённого постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 г. № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям».
[27] Подпункт 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.
[28] Пункт 17 требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, утверждённых приказом Росфинмониторинга от 23 апреля 2025 г. № 74 «Об утверждении требований
к идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев».
[29] Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
[30] Подпункт 4 пункта 1 статьи 4 и подпункт 1 пункта 2 статьи 4 Федерального закона № 115-ФЗ.
[31] Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма, и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
