Ювелиры и ДМДК получат новые индикаторы риска

Минфин обсуждение проект документа, который вносит изменения в перечень индикаторов риска, используемый ФПП при планировании проверок.

Это касается Приказа № 40н от 31.03.2025 г.

Документ корректирует действующий перечень и вводит семь новых индикаторов, которые являются поводов для проверок:

• непринятие спецификаций – если контрагент прислал спецификацию, а вы не принимаете ее больше 60 дней,
• черновик залоговых билетов у ломбардов – если за последние 6 месяцев в системе висят неподписанные билеты, масса которых на 20% и более от массы или количества принятых (заложенных) изделий,
• дисбаланс отгрузки и поступления – продажи ДМ и изделий из них за последние 6 месяцев менее 50% от объема поступлений за тот же период,
• проблемы с потерями металла – отсутствие за последние 6 месяцев данных о потерях ДМ при расходах на производство или фиксация потерь свыше 4,5% от массы готовой продукции,
• инвентаризационные акты – если списали или поставили на баланс через акт инвентаризации более 10% от оборота за полгода (исключение – остатки до 1 марта 2023 года),
• избыток лома – суммарный входящий остаток лома и скупленный лом и отходы ДМ за 9 месяцев более чем на 25% превышают объем, направленный на аффинаж или переработку,
• кратное превышение поступлений над отгрузкой – если по спецификациям отгружено лома и отходов ДМ в одном объеме, а получено в 2 и более раза больше в течение 9 месяцев.

В случае отсутствия переработки лома – риск возникнет, если:

• за 9 месяцев на баланс поступило от 1000 гр. драгметаллов в химически чистой массе (ранее порога не было),
• информация о направлении на аффинаж в ГИИС ДМДК отсутствует.

Перечисленные индикаторы риска могут стать основаниями для проверок.

Обратите внимание на информационный ролик ФПП и РФМ от 28 августа 2026 года «Актуальные вопросы исполнения требований законодательства в сфере ПОД/ФТ участниками сектора ДМДК».

Кстати, еще 28 августа 2026 года Пробирная палата опубликовала перечни участников рынка, которые не имеют права заниматься отдельными видами деятельности в секторе ДМДК и касаются:

• скупщиков ювелирных изделий,
• ломбардов,
• организации и ИП, которые занимаются переработкой лома и отходов драгоценных металлов.

Совершение операций с ломом и отходами драгоценных металлов с данными участниками рынка является нарушением законодательства Российской Федерации.

Переработку лома и отходов драгоценных металлов могут осуществлять только юридические лица и индивидуальные предприниматели, имеющие лицензию на переработку лома и отходов драгоценных металлов и включенные в реестр специального учета в ГИИС ДМДК.

*По состоянию на 28 августа 2026 года