29 июля 2026 года опубликован Приказ Федеральной налоговой службы от 03.06.2026 № ЕД-1-2/371@ «Об утверждении Порядка проведения уполномоченными должностными лицами Федеральной налоговой службы и ее территориальных органов контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения».
Зарегистрирован 28.07.2026 № 87644.
Номер опубликования: 0001202607290003.
Дата опубликования: 29.07.2026.
Приказ ФНС России вступит в силу 9 августа 2026 года.
Документ регулирует действия уполномоченных должностных лиц ФНС и ее территориальных органов. Утвержден новый порядок проведения контрольных мероприятий в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.
ФНС получила четкий алгоритм для проверки бизнеса на «финансовую чистоту».
Инспекторы будут выбирать тип проверки в зависимости от уровня риска компании:
- выездная проверка – инспекторы приходят на территорию компании и запрашивают документы у организации, госорганов и фондов (предупреждают не позднее чем за 3 рабочих дня)
- документарная проверка – без выезда инспекторов; компания предоставляет документы в течение 5 рабочих дней после запроса (предупреждают не позднее чем за 24 часа до начала)
При выявлении нарушений будет выноситься предписание об их устранении.
Срок на устранение – от 10 до 30 рабочих дней со дня получения предписания.
Приказ усиливает контроль за бизнесом, который потенциально может быть вовлечен в противоправные схемы.
Также меры касаются платежей сферы азартных игр и лотерей, где вероятность легализации доходов, полученных преступным путем, остается достаточно высокой.
Текст документа:
