Федеральное казначейство обеспокоено слабым информированием аудиторскими компаниями их клиентов о подозрительных операциях.
Также ведомство считает, что более половины аудиторов сообщают регуляторам менее чем о 50% подозрительных операций клиентов в рамках требований антиотмывочного законодательства.
Начальник управления по надзору за аудиторской деятельностью казначейства Людмила Муромцева заявила, что у аудиторов значительно различаются практики и подходы к фиксации необычных сделок.
Рынку требуется похожий или стандартизированный подход при создании внутренних сообщений и их направления в Росфинмониторинг.
При этом в Росфинмониторинге указывают, что получают много уведомлений по формально подозрительным операциям клиентов после того, как регулятор призвал аудиторов анализировать необычную активность и отправлять сообщения только в случае выявления реальных нарушений 115-ФЗ.
Ранее, мы писали об этом, аудиторы попросили Росфинмониторинг и Казначейство изменить критерии и признаки подозрительных операций, о которых докладывают в рамках аудиторских проверок клиентов.
Сейчас они отслеживают более 150 факторов, нередко по формальным признакам, о которых сообщают надзорным ведомствам.
Модификация подхода позволит снизить нагрузку как на Росфинмониторинг, так и на участников рынка. Хотя в этом случае аудиторам будет сложнее доказать свою позицию в спорных ситуациях.
Многие аудиторы заявляют, что не исключают в дальнейшем повышения регуляторной нагрузки.
Казначейство планирует вовлекать аудиторов в национальную систему ПОД/ФТ, чтобы:
- развивать практики контроля, направленные на выявление, пресечение и недопущение нарушений,
- совершенствовать методологию оценки подобных рисков.
Эксперты считают, что дополнительные требования повышают:
- временные затраты на аудит,
- риски получить предписание при проверке,
а обязанность вести учет по ФЗ-115 и отправлять уведомления уже давит на и без того низкую рентабельность аудиторской деятельности.
