Несколько советов о том, как уберечь свой счет от блокировки и как действовать, если это случилось.
При этом нужно учитывать, что чаще при блокировке средств (особенно по ФЗ-115) лучше обратиться к профессиональным консультантам, которые могут помочь решить проблему. Только выбирать нужно реальных профессионалов и проверенных экспертов.
Особенно это касается случаев, когда выясняется, что вы попали в состав компаний «желтой» или «красной» зоны ЗСК Банка России.
Основных структур, блокирующих счета, сегодня четыре:
- ФНС,
- банк,
- ФСПП,
- Росфинмониторинг.
Более детальные моменты по этим блокировкам указаны ниже.
БЛОКИРУЮЩИЕ СТРУКТУРЫ:
- Налоговая инспекция (ФНС)
Основания:
• неуплата налогов, штрафов, пеней в течение 8 дней после требования,
• несдача налоговой отчетности в течение 20 дней после установленного срока,
• отсутствие подключения к электронному документообороту (ЭДО),
• неисполнение решений по налоговой проверке. - Банк (по 115-ФЗ)
Основания:
• подозрительные операции (частые переводы физлицам, круговые переводы)
• снятие крупных сумм наличными
• низкая налоговая нагрузка при высоком обороте
• операции, не соответствующие заявленной деятельности
• переводы в страны высокого риска
• оплата корпоративными картами в магазинах, за стройматериалы
Платеж физлицу считается подозрительным, если у компании есть хотя бы два признака из списка:
• объем зачисленной налички за неделю больше 30 процентов от оборота по счету за это время,
• организации меньше двух лет,
• поступления, как правило, не более 600 000 руб.,
• деньги поступают от контрагентов, замеченных в транзитных операциях,
• со счета снимают наличные обычно до или после операционного дня,
• минимальная налоговая нагрузка исходя из расчетов банка,
• внесение наличных не связано с доходными операциями, с которых нужно платить налог. - Судебные приставы (ФССП)
Основания:
• дсполнительные производства по долгам,
• неуплаченные штрафы, алименты,
• решения суда. - Росфинмониторинг
Основания:
• попадание в перечень лиц, подозреваемых в экстремизме и терроризме,
• ошибочное совпадение по фамилии.
ПРОФИЛАКТИКА
Профилактика блокировок по ФНС:
- платите налоги в срок,
- сдавайте отчетность вовремя,
- подключите ЭДО в течение 10 рабочих дней при работе с юрлицами,
- следите за уведомлениями в личном кабинете ФНС,
- используйте сервис «Личный кабинет ИП/ЮЛ» для контроля задолженностей.
Профилактика блокировок по 115-ФЗ:
- ведение прозрачной деятельности с документооборотом,
- работа только с проверенными контрагентами,
- детальное указание назначение каждого платежа,
- минимизиция наличных операций,
- отсутствие снятия крупных сумм наличными без экономического обоснования,
- оплата «белой» зарплаты сотрудникам,
- использование корпоративных карт для хозяйственных расходов,
- сообщение банку в случае изменений в документах компании,
- своевременный ответ на запросы банка.
Назначения платежа:
для избегания блокировки по 115-ФЗ из-за подозрительных операций очень детально и четко заполняйте поле «Назначение платежа» в платежных поручениях, так как размытые формулировки одна из самых частых причин блокировок.
Рекомендуется указывать:
- конкретное содержание операции: вместо «Оплата по договору» пишите «Оплата за юридические услуги по договору», «Предоплата за офисные столы», «Аренда склада за сентябрь»,
- реквизиты договора: номер и дату договора, соглашения, счета на оплату или УПД.
- реквизиты первичных документов: номера счетов-фактур, накладных, актов выполненных работ.
- сумму НДС: если он выделен поставщиком, укажите «в т.ч. НДС 20% — х000 руб.».
Рекомендуется избегать:
- размытых формулировок: «Оплата услуг», «За товар», «Предоплата», «Аванс», «Прочее»,
- указания не относящихся к деятельности платежей, например, если ваша компания не занимается строительством, платежи со назначением «За стройматериалы» вызовут вопросы,
- обобщенных формулировок для разнородных товаров/услуг, например, если по одному договору покупается и канцелярия, и компьютеры, лучше указать основные позиции или уточнить у банка порядок заполнения.
Например для:
- оплаты поставщику «Предоплата за канцелярские товары по счету № 123 от 01.09.2025, в т.ч. НДС 20% — 2000 руб. Договор № 456 от 01.09.2025»,
- возврата аванса «Возврат авансового платежа по договору № 123 от 15.08.2023 на основании соглашения о расторжении № 4 от 01.09.2025»,
- возмещения сотруднику «Возмещение командировочных расходов по авансовому отчету № 1 от 10.09.2025».
Особенности для физических лиц:
- указывайте назначение платежа при переводах (например, «подарок сыну»),
- не переводите деньги незнакомым людям,
- не платите по номеру телефона в магазинах,
- не пользуйтесь пиратскими сайтами и нелегальными казино,
- уведомляйте банк при смене персональных данных.
ДЕЙСТВИЯ ПРИ БЛОКИРОВКЕ
- Блокировки налоговой:
шаг 1: Проверьте причину на сайте ФНС в сервисе проверки блокировки,
шаг 2: Устраните нарушение (оплатите долг, сдайте отчетность, подключите ЭДО),
шаг 3: Подайте заявление о разблокировке с подтверждающими документами,
шаг 4: Используйте сервис «Оперативная помощь: разблокировка счета и вопросы по ЕНС».
Сроки разблокировки: до конца рабочего дня, следующего за устранением нарушения - Блокировки банком (115-ФЗ):
шаг 1: Получите перечень требуемых документов от банка.
шаг 2: Подготовьте документы, подтверждающие законность операций:
• Договоры с контрагентами.
• Документы о происхождении денежных средств.
• Справки о доходах.
• Чеки и накладные по хозяйственным операциям.
шаг 3: Предоставьте документы в банк под расписку.
шаг 4: Дождитесь решения банка (до 10 дней).
Сроки рассмотрения: до 3 месяцев. - Блокировки приставами:
шаг 1: Проверьте исполнительные производства на сайте ФССП.
шаг 2: Погасите задолженность.
шаг 3: Предоставьте квитанции об оплате приставу.
шаг 4: Получите постановление о снятии ареста. - Ошибочной блокировки:
шаг 1: Соберите документы, доказывающие отсутствие нарушений.
шаг 2: Подайте жалобу в вышестоящий орган.
шаг 3: При отказе — обращение в суд с возможностью получения компенсации.
ДОКУМЕНТЫ
Для разблокировки по 115-ФЗ:
□ договоры с контрагентами,
□ накладные и счета-фактуры,
□ справки о доходах,
□ выписки по счетам,
□ документы о хозяйственной деятельности,
□ документы, подтверждающие назначение операций,
□ лицензии (при необходимости).
Для разблокировки по ФНС:
□ платежные документы об уплате долга,
□ налоговые декларации,
□ договор с оператором ЭДО,
□ документы о КЭП.
ОШИБОЧНО:
- игнорировать запросы банка или налоговой,
- открывать новый счет в другом банке (его заблокируют),
- пытаться «обмануть» систему,
- затягивать с подачей документов.
ВОЗМОЖНОСТИ ПРИ БЛОКИРОВКЕ СЧЕТА:
- принимать поступления на счет,
- платить заработную плату в пределах МРОТ,
- оплачивать налоги и взносы,
- погашать кредиты,
- переводить средства в рамках исполнительного производства.
