11 апреля 2025 года Банк России опубликовал разъяснения Службы финансового мониторинга и валютного контроля Банка России о порядке направления некредитными финансовыми организациями информации в Росфинмониторинг по операциям, подлежащим обязательному контролю.
Рассмотрены вопросы:
- о необходимости направления сведений в Росфинмониторинг по операциям передачи имущества в личный фонд на основании решения учредителя фонда, принятого одномоментно с созданием личного фонда;
- порядок заполнения формализованных электронных сообщений при направлении сведений в Росфинмониторинг по операциям личного фонда, подлежащим обязательному контролю и пр.
Согласно пункту 4 статьи 123.20-4 Гражданского кодекса Российской Федерации имущество личного фонда принадлежит ему на праве собственности. При создании личного фонда учредитель фонда передает имущество личному фонду.
В соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, представляют сведения о:
- совершаемых их клиентами непосредственно в указанных организациях операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.
В рассматриваемых договорных отношениях между некредитной финансовой организацией и созданной некоммерческой организацией – личным фондом, в рамках которых последнему открыт брокерский счет ДЕПО, представляется, что операция по передаче имущества в личный фонд на основании решения учредителя фонда и зачислению соответствующих активов на указанный счет происходит после момента возникновения клиентских отношений между личным фондом и НФО.
В связи с этим такая операция подлежит обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.
При направлении в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, совершаемых клиентом – некоммерческой организацией, являющейся личным фондом, в показателе 22 «Код вида участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Порядка следует указывать код:
- 58 «Учредитель» для учредителя фонда,
- 27 «Получатель» для фонда.
При заполнении показателя 16 «Основание совершения операции» таблицы 3.2 Порядка, приведенный в обращении НФО перечень документов, которыми НФО (филиал НФО) располагает при совершении операции, является достаточным.
В показателе 6 «Дата совершения (приостановления, попытки совершения) операции» таблицы 3.2 Порядка при направлении в уполномоченный орган сведений об операции по приобретению паев паевого инвестиционного фонда следует указывать фактическую дату зачисления указанных паев на счет клиента.
Источник: СФМиВК Банка России
Текст запроса:
Текст ответа:
