Банк России дал разъяснения по вопросам, возникшим в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у микрофинансовой организации.
Вопрос: Будет ли подлежать приостановлению в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ операция по возврату займа, предоставленного клиенту МФО, ставшему впоследствии фигурантом Перечня, и осуществленной третьим лицом с использованием банковского счета (в том числе банковской карты) либо переводом без открытия счета?
Ответ: Согласно положениям абзацев первого — третьего пункта 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ приостановлению подлежат операции с денежными средствами, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, если хотя бы одной из сторон операции является юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем лица, включенного в Перечень , либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию лица, включенного в Перечень, а также физическое лицо, осуществляющее операцию в соответствии с подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.
Таким образом, приходная операция по зачислению денежных средств на банковский счет МФО в счет погашения займа за клиента МФО — фигуранта Перечня третьим лицом, которое не является клиентом МФО или представителем клиента МФО, как в случае перевода денежных средств с банковского счета такого третьего лица, так и в случае перевода денежных средств без открытия банковского счета таким третьим лицом, приостановке на основании пункта 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ не подлежит.
Вопросы:
В случае:
- поступления денежных средств в погашение займа, предоставленного клиенту МФО, ставшему впоследствии фигурантом Перечня, от третьего лица, как корректно заполнить формализованное электронное сообщение по операции обязательного контроля, если из платежных документов очевидно, что платеж совершило третье лицо?
- если сведения о третьем лице включаются в ФЭС в поле «плательщик», то какой код вида операции обязательного контроля следует использовать при направлении ФЭС?
Ответы:
В соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ если хотя бы одной из сторон операции с денежными средствами или иным имуществом является организация или физическое лицо, включенные в Перечень (Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму), либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или физического лица, либо физическое лицо или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или физического лица, то такая операция подлежит обязательному контролю.
На основании вышеизложенного полагаем, что приходная операция по зачислению на банковский счет МФО денежных средств, поступивших в счет погашения займа за клиента МФО — фигуранта Перечня, физического лица или юридического лица, действующего от его имени или по его указанию, подлежит обязательному контролю и о совершении такой операции с денежными средствами необходимо информировать уполномоченный орган в установленном порядке.
Действия третьего лица, вне зависимости от подтверждения его полномочий действовать в качестве представителя заемщика, следует расценивать как операцию, совершаемую по указанию последнего.
Таким образом, сведения о вышеуказанной операции, подлежащей обязательному контролю, представляются в уполномоченный орган по коду вида операции 7001 (операция с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица (за исключением операций, соответствующим кодам 7002, 7003, 7006)).
Информация, включаемая в ФЭС, должна соответствовать конкретной операции, подлежащей обязательному контролю.
В рассматриваемом случае при заполнении ФЭС МФО указывает третье лицо, совершающее платеж, в качестве плательщика, а клиента МФО, являющегося фигурантом Перечня, — в качестве выгодоприобретателя по операции на стороне лица, совершающего операцию.
Особенности проведения операции отражаются в показателе 19 «Характеристика операции» таблицы 3.2 Порядка (Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», предусмотренный Указанием Банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
