23 июля 2024 года Госдума приняла сразу во втором и третьем чтениях закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации (в части совершенствования механизмов участия нотариусов в системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма)».
Закон уточняет обязанности нотариусов по соблюдению «антиотмывочных» норм.
Документ инициирован правительством РФ.
Поправки вносятся в закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и «Основы законодательства РФ о нотариате».
В пояснительной записке отмечается, что нотариусы фигурируют в схемах отмывания доходов. Одна из таких схем — совершение исполнительных надписей о принудительном взыскании средств по договорам для легализации преступных доходов.
По данным финорганизаций, объем таких сомнительных операций в 2022 году превысил 3 млрд рублей.
Закон закрепляет требование об исполнении нотариусами обязанностей, предусмотренных законом о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, при совершении отдельных действий.
Речь идет о действиях, связанных с совершением финансовых операций.
Также закрепляется перечень сделок, при удостоверении которых нотариусы будут применять «антиотмывочные» нормы. Это:
- сделки с недвижимым имуществом,
- управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента,
- управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг,
- привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечение их деятельности или управление ими,
- создание юрлиц и иностранных структур без образования юрлица, обеспечение их деятельности или управление ими,
- купля-продажа юрлиц и иностранных структур без образования юрлица.
Отказы в нотариальных действиях
Документом вносятся изменения в «Основы законодательства о нотариате», которые позволят нотариусам отказать в совершении не только исполнительной надписи, но и иных нотариальных действий при наличии достаточных оснований полагать, что такие действия могут быть использованы для отмывания доходов или финансирования терроризма.
Закон обязывает нотариусов документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг сведения обо всех случаях документированного отказа в совершении нотариального действия.
Предусматривается, что порядок передачи:
- адвокатами,
- нотариусами,
- доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица,
- исполнительными органами личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда),
- предпринимателями в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг,
- аудиторскими организациями,
- индивидуальными аудиторами
информации в Росфинмониторинг будет определяться правительством России.
Законодательная норма об обеспечении работниками Росфинмониторинга сохранности охраняемых законом сведений распространяется на информацию, составляющую:
- адвокатскую,
- нотариальную,
- аудиторскую
тайны.
Поправки ко второму чтению
Поправками предусматривается, что закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризм» регулирует в том числе отношения лиц, осуществляющих:
- майнинг цифровой валюты,
- организующих деятельность майнинг-пула.
Устанавливается обязанность при наличии у лица, организующего деятельность майнинг-пула, любых оснований полагать, что распределенная цифровая валюта может быть использована участниками майнинг-пула в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма уведомить об этом уполномоченный орган.
Субъекты ФЗ-115:
- адвокат,
- нотариус,
- доверительный собственник (управляющий) иностранной структуры без образования юридического лица,
- исполнительный орган личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда),
- лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг,
- лицо, осуществляющее майнинг цифровой валюты (в том числе участник майнинг-пула),
- лицо, организующее деятельность майнинг-пула,
- аудиторская организация,
- индивидуальный аудитор при оказании аудиторских услуг
не вправе разглашать факт передачи в уполномоченный орган информации.
При этом предоставление нотариусами в уполномоченный орган информации не является разглашением нотариальной тайны.
Текст закона:
