13 июня 2024 года в Минфине состоялось заседании, на котором рассматривалось усиление внешнего контроля за работой аудиторских организаций в сфере ПОД/ФТ.
Вопрос касался контроля в области противодействия отмыванию доходов и участию представителей:
- Федерального казначейства,
- Росфинмониторинга,
- СРО аудиторов.
Представитель Казначейства сообщил об увеличении внимания к проверкам ведомства и применении более строгие меры в отношении крупных аудиторских компаний.
Раньше контроль организовывался в рамках проверок Федерального казначейства по мере необходимости, однако планируется, что теперь эта практика будет использована регулярно.
Также, по данным Казначейства, количество предписаний о приостановлении деятельности или исключении из СРО аудиторов увеличилось за последние пять месяцев.
Нарушение, на которые обращает внимание Казначейство и встречается достаточно часто, это непредоставление или задержка предоставления информации в Росфинмониторинг о сомнительных сделках клиентов.
Представители аудиторов отмечали, что в ходе проверок возникает много спорные вопросы, а также то, что формальные принципы контроля осложняют их работу.
Аудиторы выразили опасение в вероятности:
- роста нагрузки и затрат для аудиторов из-за ужесточения проверок,
- появления претензии к аудиторским компаниям за:
- недостаточную идентификацию клиентов,
- несоблюдение законодательства о назначении ответственного лица по выполнению норм 115-ФЗ.
Все это может негативно повлиять на отношения между аудиторами и клиентами, а также на участие компаний в тендерах на аудит.
